九鼎新材:关于深圳证券交易所对于公司2017年年报问询函的回复

字面意义〔2018〕编号:ZA265

贵下属发的《上对江苏九鼎新材料股份有限公司2017岁岁年年报的打听函》(中血小板年报打听函【2018】第160号,以下约分询价函,于山楂属植物收到。,作为江苏九鼎新材料股份有限公司(以下约分“九鼎新材”或“公司”)财务音色审计机构,敝约分(以下约分立信)。、或簿记员人员来将一军考察信中养育的成绩。,典礼如次:

〔提出罪状1〕:贵公司的相干方资产占据期间专项查帐音色,音色期内你公司与银川九鼎金业风能复合材料有限公司的经纪性资产往还累计发生额为

[回复]

银川九鼎金业风能复合材料有限公司(以下约分“银川九鼎”)使成为于2009年6月,注册本钱300万元,江苏九鼎新材料股份有限公司(以下约分“九鼎新材”)认缴出资的180万元,出资的除60%,银川九鼎首要制作风电包间罩等乘积,乘积首要供给银川周围地面的风电场。。2017年8月29日,地面九鼎新材八分音符届董事会瞬间十增至三倍暂时举行或参加会议比分,划一将公司持稍微银川九鼎60%股权评价推销给杭剑军教练机(详细的内容详见公司于2017年8月30日登载于巨使随潮水漂行物网和《证券时报》的《上推销界分分店股权的公报》)(公报编号:2017-44))。

买卖完成或结束后,公司与银川九鼎已无相干相干。

银川九鼎界分公司,公司执行划一的金融支配和资产支配。

理财运费,银川西北地面的乘积定单首要是由九鼎制作的。,它被公司卖给了里面的泥土,如此,公司与银川九鼎常常举行事情往还。。2017年首,公司应收账户荣誉平衡为银川九鼎存款十吨,银川九鼎份操纵前,暂时存款已成直角的。

银川九鼎使成为以后,无外资股权花费、固定资产花费等大额非经纪性支出。

经将一军,银川九鼎作为九鼎新材界分分店时刻,公司为银川九鼎给予暂时存款,这笔财富在银川九鼎股权操纵前曾经处置。。簿记员人员未撞见九鼎新材对银川九鼎暂专款透露为经纪占据期间的如矛盾。

[材料5 ]在音色期内,贵公司已识别资产失去为6。,万元,去岁大幅增长。请直言的阐明识别失去的如和睦徽标。,中间定位簿记员处置如果契合簿记员准则的规则随着如果执行了中间定位审批顺序和物透露工作。请复核簿记员人员对簿记员报表如果契合规则的异议。

[回复]

本公司枯燥的本着簿记员准则的查问,地面行动预备坏账应收账户荣誉、存货净值与簿记员获利的决定,年度音色击中要害直言的透露。公司在举行簿记员处置时,枯燥的遵守簿记员准则。。

单位:人民币百万元

提出罪状 年纪的总额 去岁的总额
降低的牺牲预备 272.81 -727.54
存货落价预备 191.67
商量 633.10 -535.87

单位:人民币百万元

使苍老 计提比

例(%)

2017年12月31日 2016年12月31日 这一工夫被突破了。

以为减值失去

文章平衡 坏账预备 文章平衡 坏账预备
6个月内 23,688.33 19,357.08
6个月到1年 5.00 2,355.80 117.79 2,891.12 144.56 -26.77
1至2年 10.00 4,170.45 417.05 1,565.40 156.54 260.51
2至3年 30.00 611.87 183.56 1,016.93 305.08 -121.52
3至4年 50.00 782.62 391.31 376.90 188.45 202.86
4至5年 80.00 245.88 196.71 629.55 503.64 -306.93
5年由于 966.51 966.51 724.80 724.80 241.71
商量 32,821.46 2,272.93 26,561.78 2,023.07 249.86

单位:人民币百万元

使苍老 计提比

例(%)

2017年10月31日

文章平衡 坏账预备

2016年12月31日

文章平衡 坏账预备

这一工夫被突破了。账

减值失去

6个月内 1.83
6个月到1年 5.00 0.51 0.04 0.04
1至2年 10.00 1.83 0.18 50.56 5.06 -4.88
2至3年 30.00 40.56 12.17 56.52 16.96 -4.79
3至4年 50.00 56.52 28.26 28.26
4至5年 80.00
5年由于
商量 99.42 40.64 108.91 22.01 18.63

单位:人民币百万元

使苍老 计提比

例(%)

2017年12月31日

文章平衡 坏账预备

2016年12月31日

文章平衡 坏账预备

这一工夫被突破了。账

减值失去

6个月内 398.73 228.19
6个月到1年 5.00 99.55 4.98 168.64 8.44 -3.46
1至2年 10.00 94.93 9.49 42.48 4.25 5.24
2至3年 30.00 11.95 3.59 0.77 0.23 3.36
3至4年 50.00 0.77 0.39 1.22 0.61 -0.22
4至5年 80.00 1.22 0.97 1.21 0.97
5年由于 34.90 34.90 35.68 35.68 -0.78
商量 642.05 54.32 478.19 50.18 4.14

单位:人民币百万元

使苍老 计提比

例(%)

2017年10月31日

文章平衡 坏账预备

2016年12月31日

文章平衡 坏账预备

这一工夫被突破了。账

减值失去

6个月内 3.38 4.45
6个月到1年 5.00 1.20 0.06 2.00 0.10 -0.04
1至2年 10.00 0.10 1.95 0.20 -0.10
2至3年 30.00 1.07 0.32 0.32
3至4年 50.00
4至5年 80.00
5年由于 3.00 3.00 3.00 3.00
商量 9.61 3.48 11.41 3.30 0.18

末版的存货提出罪状是鉴于财务状况表的市集牺牲。,该公司在岁末时视察存货的可成功净值。,准备放针股价10000元,一对首要的陆续毡、HME主要产品、用于库存缩减预备的高硅氧乘积

音色期资产减值预备养育,首要乘积有风力发电搅拌等大型材使平滑如玻璃钢制的。,大包的一世纪一次的回收期,应收账户荣誉一年生的发生并来回到象鼻里。,特色年份的坏账预备数额将变更。。

经将一军,簿记员人员以为九鼎新材各项资产减值与试验关于的契合公司簿记员策略性的规则,并已在公司年度音色中透露。。

[材料6 ]在音色期内,贵公司月的第四日地区营收比最早的地区大幅增长,但净获利自明缩减,失去一数千,特色于前三个地区。请联手过来三年的地区业绩,解说公司事情的时节指向、公司支出识别的簿记员策略性随着倾向于2017年各地区支出识别如果采取了划一的簿记员策略性、如果在错配。请贵公司的年度旁听生发表异议。

[回复]

单位:人民币百万元

年份 提出罪状 最早的地区 瞬间地区 第三地区 月的第四日地区
营业支出 18,654.82 24,230.27 26,363.39 30,173.13
占年度支出的除 18.76% 24.37% 26.52% 30.35%
营业本钱 13,978.88 18,561.33 20,460.72 23,855.77
销货费用 1,177.89 1,655.78 1,761.85 2,693.46
2017 支配费用 1,725.06 1,916.02 2,102.05 2,924.39
财务费用 1,367.44 1,605.42 1,775.36 1,768.65
资产减值失去 39.55 52.50 99.05 441.99
归属于上市公司股东的净获利 199.62 243.96 95.47 -857.55
毛利率 25.07% 23.40% 22.39% 20.94%
年份 提出罪状 最早的地区 瞬间地区 第三地区 月的第四日地区
销货费用率 6.31% 6.83% 6.68% 8.93%
支配费用率 9.25% 7.91% 7.97% 9.69%
财务本钱率 7.33% 6.63% 6.73% 5.86%
营业支出 16,167.48 20,235.98 18,789.31 24,181.33
2016 占年度支出的除 20.37% 25.49% 23.67% 30.47%
归属于上市公司股东的净获利 184.34 401.46 165.99 -272.65
营业支出 16,511.40 18,611.26 16,962.34 16,711.53
2015 占年度支出的除 24.00% 27.05% 24.66% 24.29%
归属于上市公司股东的净获利 175.01 808.93 380.06 237.96

单位:人民币百万元

提出罪状 2017年 2016年 2015年
海内推销支出 58,853.55 43,967.30 29,050.37
内销支出 40,568.05 35,406.79 39,746.15
海内推销率 59.20% 55.39% 42.23%
内销占比 40.80% 44.61% 57.77%

本公司枯燥的本着簿记员准则的查问,联手公司现实机遇,举行中间定位簿记员核算,年度音色击中要害直言的透露。公司每地区枯燥的执行簿记员处置,记住划一性。

本公司乘积首要用于特性、开展领地,无自明时节性指向。。模型地区支出失衡的首要原因如次。:

经将一军,九鼎新材主营乘积缺勤时节性的指向,簿记员缺勤撞见公司的地区获利是增长的。、不契合簿记员策略性规则的状况。

[材料7 ]在音色期内,由贵公司赞助的一点钟内阁的获利和失去的咖喱食品,占净获利的。请阐明:

[回复]

单位:人民币百万元

赞助提出罪状 这一工夫的发生

财富

收到工夫 收金

凡例
2013年度江苏省省属到达

特性举行开幕典礼与效果转变

提出罪状资产

70.00 2014年3月 资产中间定位。

手段折扣700万元,手段别名

旧工夫分期付款收买。

2014年11月
2014江苏省的特性转变

省级提出罪状正中基础设施开展

花费资产

60.60 2014年9月

2015年2月

406.00

资产中间定位。

手段折扣606万元,手段别名

旧工夫分期付款收买。

2013年度技术改造、两

科学与技术提高与举行开幕典礼的接通的与一致性

名牌奖基金

25.00 2014年5月 资产中间定位。

手段折扣250万,手段别名旧

阶段识别期。

最早的批省级双人2016名

创专提出罪状资产

2017年4月 支出中间定位
2017对外贸易与秩序开展

提出罪状资产预算补贴

2017年6月 支出中间定位
2016如皋特性

秩序、科学与技术奖赏

2017年6月 支出中间定位
2017业务开展

基金(瞬间批提出罪状)

2017年7月 支出中间定位
如皋雉水人的第第五阶段

才”提出罪状赞助

2017年8月 支出中间定位
2017业务开展

资产(月的第四日批提出罪状)

2017年8月 支出中间定位
2016后半时专利证本钱

2017年8月 支出中间定位
南通市公有经济局(局) 2017年8月 支出中间定位
赞助提出罪状 这一工夫的发生

财富

收到工夫 收金

凡例
倪军租船契约折扣
2017上半年专利证本钱

2017年11月 支出中间定位
2016年度如皋10吨自夸的吨

取暖用煤锅炉每小时及以下

弥补基金

2017年12月 支出中间定位
2017业务开展

资产(第六感觉批提出罪状)

2017年12月 支出中间定位
2017业务开展

资产(第七批提出罪状)

2017年12月 支出中间定位
2017如皋科学与技术

准备提出罪状资产

2017年12月 支出中间定位
瞬间批落第2016批击中要害最早的批

三批对外秩序贸易开展

资产

2017年4月 支出中间定位
开展中、外贸开展的资产

专提出罪状资产

14.99 2016年12月 资产中间定位。

手段折扣,手段别名

旧工夫分期付款收买。

年产5万吨高机能使平滑如玻璃主要产品

罐窑拉丝额外令人高兴的事情

565.00 2013年10月 3, 支出中间定位,折扣3,390万,

发奖论文显然需求2013。

起,6年支出识别表。

这家公司在2013年10月22日不普通的大的。

使随潮水漂行物网、证券时报的透露

内阁奖赏公报(过去的)

告编号:2013-47)

2014深县公共租船契约住房开展

到达一点钟提出罪状

13.09 2017年6月 资产中间定位。

417万公共租船契约住房折扣,在公住户

赞助提出罪状 这一工夫的发生

财富

收到工夫 收金

凡例
留存下的钱币贬值年份的阶段区别对待。
商量

内阁补贴,这是公司从中推进的钱币和非钱币资产。。分为资产中间定位的内阁补贴和支出中间定位的内阁补贴。

资产中间定位的内阁补贴,它指的是推进的到达。、用于购建或以那个方法模型一世纪一次的资产的内阁补贴,支出中间定位的内阁补贴,是指除资产中间定位的内阁补贴在远处的内阁补贴。

本公司将内阁补贴区别对待为资产中间定位的详细基准为:资产中间定位的内阁补贴,它指的是推进的到达。、用于购建或以那个方法模型一世纪一次的资产的内阁补贴,公有经济拨款,象征收买固定资产或无形资产、专项存款固定资产的财务扣除额。

本公司将内阁补贴区别对待为支出中间定位的详细基准为:支出中间定位的内阁补贴,是指除资产中间定位的内阁补贴在远处的内阁补贴。

内阁对国家基准或定量消受的折扣。,在学期结束时按收款额计量。同时,内阁折扣在现实R中被测和识别。。

支出中间定位的内阁补贴,用于弥补公司的后续本钱或失去。,识别为递延支出,随着在识别关于COS的本钱或失去时刻,象征在涌流利害中(与C的日常活跃关于),那个使发生兴趣以为;这与敝公司的日常活跃无干。,核算营业支出或缩减中间定位本钱或失去。;用于弥补公司发生的本钱或失去。,指导象征在涌流利害中(与C的日常活跃关于),那个使发生兴趣以为;这与敝公司的日常活跃无干。,核算营业支出或缩减中间定位本钱或失去。。

经将一军,簿记员人员未撞见九鼎新材内阁补贴簿记员处置在不契合公司簿记员策略性规则的机遇。

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